老师好，我单位本身就是酒店，有时候满房了就把客人送到别的酒店入住了，我单位给客人开的是专票，同时，对方酒店给我们开发票，这样收到另一家酒店开具的发票直接冲我们的收入可以吗，可是人家给我们是专票，进项税额转出吗

小云老师 解答

2021-07-06 15:04

你们是一般纳税人的话，可以正常抵扣进项。

我是小领 追问

2021-07-06 15:09

借  营业成本1320.75
      应交税费应交增值税进项税额  79.25
贷  哪个科目  

我是小领 追问

2021-07-06 15:09

是一般纳税人

小云老师 解答

2021-07-06 15:12

贷什么取决于你给了别人什么呀，你弄到别人酒店去，你要给钱就贷银行存款。

我是小领 追问

2021-07-06 15:39

做成费用可以吗，我的科目没有成本，水电费一次性用品都是进费用了

我是小领 追问

2021-07-06 15:45

老师，为什么做成成本不能冲收入啊

小云老师 解答

2021-07-06 16:11

因为这个本身就是成本啊，为什么要冲收入呢？

小云老师 解答

2021-07-06 16:12

原则上是应该记到主营业务成本，不该做费用。