老师，您好我想问下，我们有一个内部往来科目，总公司和我们项目之间的往来都用内部往来核算，现在我们有一笔社保钱是另外一个项目给我们代付了，其实是公司代缴，但是我们帮那个项目把钱给公司了，和那个项目就列入其他应收款社保钱那部分，或者列入和那个项目的内部往来，收到了就借银行存款，然后那个项目就是和公司的内部往来，因为是公司帮交的，社保关系还没有转，他得交给公司，就形成了和公司的一笔负债，但是我们现在有一个说法是这两个项目债权债务结转公司，我不太懂这个说法，而且如果这样，我们互相并且分别怎么做帐，总公司又怎么做账，希望老师给我讲讲，谢谢您

赵小可 追问

2021-06-28 09:49

我也不太懂代收代付，老师，您的代收代付是什么意思哩

朴老师 解答

2021-06-28 09:57

意思就是你们只是中间方
这个不是你们的收入费用

赵小可 追问

2021-06-28 10:24

好像就是诶，公司扣社保（因为社保关系还没有转过去，就等于在我们这里扣钱），我们收他们的钱，我们这里再付给公司

赵小可 追问

2021-06-28 10:27

那债权债务转给公司什么意思呢   比如甲是我们，乙是对方，公司是丙，我们就是甲欠公司的钱，从乙那里要，那甲和乙之间的债权债务转给总公司啥意思，分别怎么做账嘞老师

朴老师 解答

2021-06-28 10:28

意思就是这个公司要做成本费用了
如果只是代收代付就不叫债权债务转移

赵小可 追问

2021-06-28 10:37

我们内部往来的那里说债权债务转给总公司，我不太理解这一点，为啥要转移，转移的话各自怎么做项目呢

赵小可 追问

2021-06-28 10:38

怎么做账呢

朴老师 解答

2021-06-28 10:45

这个就是总公司做收入支出的分录
借银行
贷主营业务收入
贷销项
借主营业务成本
贷银行存款