请教老师，支付了融资租赁公司的融资租赁费，没收到发票怎么做账？收到了票怎么做账？ 如:建立合同时 借:固定资产-机械471204.42 未确认融资租赁费用39486.74 其他应收款-融资租赁待认证进项税66389.85 贷:长期应付款-某公司577081.01 支付按揭贷款时: 借:长期应付款-某公司11297.04（这里总觉得哪里没对，这样提现不了未开票哒） 贷:银行存款11297.04

寂寞的火 追问

2021-06-27 17:45

这个是未开票就支付了

陈诗晗老师 解答

2021-06-27 17:47

那你后面开票的时候你再放净销售额就可以了，现在没开票你就不做处理啊，就是上面的处理就可以了。

寂寞的火 追问

2021-06-27 18:09

没懂你的意思？

陈诗晗老师 解答

2021-06-27 18:09

你现在没有开票的话，你肯定就不用做处理啊，你后面开发票进来的时候你再确定进项税额就可以了。

寂寞的火 追问

2021-06-27 18:10

不做处理，那银行存款能平账么？完全不知道不开票的时候怎么处理

寂寞的火 追问

2021-06-27 18:11

能帮我把完整的分录给我说一下吗？

陈诗晗老师 解答

2021-06-27 18:51

可以平帐，你支付的总金额是价税合计金额支付的

寂寞的火 追问

2021-06-27 18:53

老师能给我一个分录解答吗，我这完全搞不懂你在说啥

陈诗晗老师 解答

2021-06-27 19:00

你前面确认那个长期应付款不是没有考虑那个增值税吗？

你总共付钱的话，你按照价税合计金额支付的呀。那你后面收到发票的时候，你要把那个进项税额放进去，你贷银行存款就可以平账。

寂寞的火 追问

2021-06-27 19:02

但是支付的时候长期应付款已经平了11297.04了，这里体现不到到底是已经开票还是未开票

陈诗晗老师 解答

2021-06-27 19:05

你这里就是没开票的呀。你前面都没有确定进项税额，你怎么是开票的呢？后面开票的时候你会确认进项税额呀

寂寞的火 追问

2021-06-27 19:13

总觉得哪里没对

陈诗晗老师 解答

2021-06-27 23:29

不会
比如100，开票113
你是先确定100应付，后面开票，你增加进项，总支付113

寂寞的火 追问

2021-06-27 23:42

问题这个是融资租赁啊，未开票就已经确定了长期应付款，付按揭款时是没有收到发票的，

陈诗晗老师 解答

2021-06-28 07:32

就是你后面会收到
收到后就一致了，明白我的意思吗

寂寞的火 追问

2021-06-28 08:09

算了，我还是挂应付账款，收到票在冲长期应付款

陈诗晗老师 解答

2021-06-28 08:37

你这个样子处理也可以，后面冲销的话这个总金额也一致的