老师请问企业所得税年报，我们利润表上，只有营业收入，税金及附加，还️管理费用，财务费用，那是需要怎样填其他明细表呢？

静心 追问

2021-06-17 21:31

你好，成本基本就是在管理费用体现了，就是工资和日常的通讯费，修理费之类的

郭老师 解答

2021-06-17 21:32

别再放在记管理费用里面，你就放到成本里面，
你这样的话，收入填写营业收入成本是零，然后利润总额看你利润表的利润总额。

静心 追问

2021-06-17 21:44

老师你好，我们是物业管理有限公司，小规模，然后租赁收入，填收入的时候选择哪一列呢？

郭老师 解答

2021-06-17 21:46

你好
申报增值税的吗
不动产服务一栏

静心 追问

2021-06-17 21:50

不是的，因为是要填纸质的企业所得税年报

郭老师 解答

2021-06-17 21:52

提供劳务收入里面的

静心 追问

2021-06-17 21:54

收入填提供劳务收入里面？为什么呢？老师

郭老师 解答

2021-06-17 21:55

是的
服务类的都在这里

静心 追问

2021-06-17 21:58

老师，那成本支出明细表，我需要怎样填呢？

郭老师 解答

2021-06-17 22:00

你好
你没有就得填写0

静心 追问

2021-06-17 22:02

哦哦，然后管理费和财务费用就填在期间费用表里填是吗？职工薪酬及纳税调整明细表需要填吗？

郭老师 解答

2021-06-17 22:03

你好是的
需要填写的

静心 追问

2021-06-17 22:04

唉，老师，救命啊，职工薪酬这个表怎么填呀？不用调整也要填吗？

郭老师 解答

2021-06-17 22:06

需要
张载金额填写计提的
税收金额和实际金额填写你们发下去的

静心 追问

2021-06-17 22:31

好的，谢谢老师

郭老师 解答

2021-06-17 22:35

不用客气
工作愉快