老师问下:我是5月份汇算的，5月份补交了2万的所得税。分录:借:利润分配-未分配利润  2万    贷:应交税费-应交所得税  2万       借:应交税费-应交所得税  2万       贷:银行2万    我都做在5月份最在一起行不行。 软件里面做在一笔里面。就免得分开写。我们小企业就不进入以前年度损益调整

沉默 追问

2021-06-11 13:44

哦！好的。谢谢！老师问下:我们是建筑公司是一般纳税人，有的项目选择简易征收。开票是3个点可以开专票吗。

郭老师 解答

2021-06-11 13:45

你好，可以这么做的。

沉默 追问

2021-06-11 13:47

那收的成本票就只能是普票了。要是成本票开的专票就退回去叫对方开普票了，

沉默 追问

2021-06-11 13:48

我们开出去开3个点的专票销项就只能交税了。

郭老师 解答

2021-06-11 13:49

你好，对的是这么做的，你可以选择差额收入减去成本来交增值税。

沉默 追问

2021-06-11 13:55

还可以减去成本后差额交增值税吗？我们承包的劳务和机械。

郭老师 解答

2021-06-11 13:58

你好，建筑的，只要是简易计税的就可以。