5.31汇算清缴，补交所得税借以前年度损益调整 贷应交税金-应交所得税 ，借，利润分配～未分配利润，贷，以前年度损益调整，这样做对吗

小小 追问

2020-01-08 09:35

但是这样做我看了下资产负债表和利润表就相差了补交的数

小小 追问

2020-01-08 09:37

文文老师 解答

2020-01-08 09:40

是的，需要手动调整资产负债表期初应交税金与未分配利润

小小 追问

2020-01-08 09:42

怎么做呀，在做一个分录吗？缴纳的分录是借应交税费所得税贷银行存款，要怎么做呀？

文文老师 解答

2020-01-08 09:45

不需要做分录了，资产负债表期初做如下调整：应交税金增加补交税金额，未分配利润减少补交税金额

小小 追问

2020-01-08 09:55

那做到软件里，也不能随便手调整呀

文文老师 解答

2020-01-08 10:00

导出来后，自己手动调整

小小 追问

2020-01-08 10:27

我是说现在做季报这样做报表，我按照报表做可以对吗，要改数字吗？要上报资产负债表和利润表

文文老师 解答

2020-01-08 13:05

将导出来的资产负债表修改下期初，就可以上报。利润表不需要修改

小小 追问

2020-01-08 13:44

老师，有些老师说直接按照报表报，你说修改期初报，我都糊涂了，那我原来没发现这个问题，直接报了，税申报每个月都要

小小 追问

2020-01-08 14:59

老师，我的利润表你看了吗？所得税是空的，有误吗