异地已预缴 的地税，和所得税如何做分录呢

云 追问

2016-12-02 10:57

老师，你没听懂我的意思，我的意思是说异地经营在外地预缴了增值税，和所得税   地税，我现在收到这个三个完税证明了，但是做过分录以后，这个月申报的时候，如何填纳税申报表呢，所得税不是季度才交吗，如何抵扣这2个点的预缴所得税呢

云 追问

2016-12-02 22:19

所得税异地预缴的完税证明用拿到主管税局不用，季度预缴所得税时才可以抵扣异地预缴的所得税吗

邹老师 解答

2016-12-02 10:37

借；应交税费 ——明细税种   贷；银行存款

邹老师 解答

2016-12-02 10:49

你好，增值税与预交的所得税没有关系的

邹老师 解答

2016-12-02 10:59

你好，在申报表的本期预交税额栏次填写

邹老师 解答

2016-12-02 22:20

你好，是的