老师公司之前是一般纳税人，后面转小规模，那增值税进项税额贷方有余额要怎么处理

暖暖 追问

2021-06-07 17:21

税金就挂着，公司已经转小规模三年了，过期不能抵扣，要不要转收入，调整？

萱萱老师 解答

2021-06-07 17:23

是的，目前政策是挂账处理

暖暖 追问

2021-06-08 09:01

具体分录和摘要怎么写？

萱萱老师 解答

2021-06-08 09:04

转登记纳税人尚未申报抵扣的进项税额以及转登记日当期的期末留抵税额，计入“应交税费—待抵扣进项税额”核算。

暖暖 追问

2021-06-08 09:07

分录怎么写？借应交增值税进项税额贷应交税费待抵扣进项税额

萱萱老师 解答

2021-06-08 09:11

贷应交增值税进项税额借应交税费待抵扣进项税额

暖暖 追问

2021-06-08 09:12

老师我们的这个是进项税额在贷方，是什么情况，我刚接过来的

萱萱老师 解答

2021-06-08 09:13

你好，这个不太清楚啊

暖暖 追问

2021-06-08 09:13

那我要怎么处理？

萱萱老师 解答

2021-06-08 09:18

你好，查明原因处理啊