5月本地开出简易计税发票15000，5月外地预交简易计税10000，6月2号预交13000，问，这几天要缴税了，那这次要缴纳多少税？如何做账

喜悦的往事 追问

2021-06-07 06:53

6月2预交的也可以计入5月是吗

bamboo老师 解答

2021-06-07 07:03

抱歉 我刚没注意到预缴时间
本月申报的时候还需要缴纳15000-10000=5000
正常情况下异地预缴是开多少税额就缴纳多少税款的

喜悦的往事 追问

2021-06-07 07:29

5月发生的税额有，上个月留置未抵减税额180000，5月发生应缴增值税税费136000，所以5月我未勾选增值税，那如何做这笔分录，

bamboo老师 解答

2021-06-07 07:31

您不是简易计税么？还有一般计税项目？
您开具发票的时候分录怎么写的？是要写简易计税抵减的分录还是一般计税？

喜悦的往事 追问

2021-06-07 07:44

不是，也有一般计税的

喜悦的往事 追问

2021-06-07 07:45

公司有简易计税也有一般计税

喜悦的往事 追问

2021-06-07 07:46

我想知道一般计税的抵减分录，

bamboo老师 解答

2021-06-07 08:17

本月进项税额多少 销项税额多少
上个月留置未抵减税额180000，分录怎么写的

喜悦的往事 追问

2021-06-07 08:34

5月的和4月的未勾选的进项票有50多万，已经勾选未抵扣的有18万，5月发生销项税13万多，问该如何做账

喜悦的往事 追问

2021-06-07 08:35

已经勾选未抵扣完的是3月份留存下来的

喜悦的往事 追问

2021-06-07 08:39

留存未抵扣的是之前财务做的，就是按照一有票就认定勾选来记，就是借应付税费——进项税，贷银行存款，未勾选我是这样做的，借应缴税费——待认证进项税，贷，银行存款

喜悦的往事 追问

2021-06-07 08:40

还有几笔车票机票是，借应交税费——待抵扣进项税，贷银行存款

喜悦的往事 追问

2021-06-07 08:41

以上就是5月发生的税费及金额

喜悦的往事 追问

2021-06-07 08:42

进项税5月+4月带认证进项税额有50多万

喜悦的往事 追问

2021-06-07 08:42

5月销项税有13万多

bamboo老师 解答

2021-06-07 09:17

已经勾选未抵扣的有18万 请问您18万分录怎么写的 

喜悦的往事 追问

2021-06-07 09:52

麻烦老师解答

bamboo老师 解答

2021-06-07 09:54

我的意思是 您18万勾选了 没有抵扣的时候分录怎么写的  是不是全部用的应交税费-应交增值税-进项税额科目
上期期末留抵的时候有没有单独写分录？

喜悦的往事 追问

2021-06-07 09:55

已经勾选为抵扣分录我上边已经写出来了，就是借应缴税费——应缴进项税，贷银行存款

喜悦的往事 追问

2021-06-07 09:56

只是3月勾选的一直到5月都未抵扣完，也就是留置

bamboo老师 解答

2021-06-07 09:56

那现在进项税额还是继续留抵 不需要单独写分录 留待后面继续抵扣就好了
5月销项税有13万多 进项留抵18万多 还有留抵 如果您要写分录的话 这样写就好了


借：应交税费-应交增值税-销项税额
借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税
贷：应交税费-应交增值税-进项税额
借：应交税费-未交增值税
贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税

喜悦的往事 追问

2021-06-07 09:57

我的意思是如果这个月留置的税费够抵扣，那分录如何写，如果不够抵扣，我又如何操作

喜悦的往事 追问

2021-06-07 09:57

因为还有几十万未勾选

bamboo老师 解答

2021-06-07 09:58

留的税费够抵扣 分录上面我已经给您写了啊
不够抵扣 是要缴纳增值税的话

借：应交税费-应交增值税-销项税额
贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税
贷：应交税费-应交增值税-进项税额
借:应交税费-转出未交增值税
贷:应交税费-未交增值税
 

喜悦的往事 追问

2021-06-07 10:00

借方，应缴税费-转出未交增值税是什么数

bamboo老师 解答

2021-06-07 10:01

应缴税费-转出未交增值税 是进项跟销项的差额