老师，早上好！我现在建5月份的账，只录入5月份的期初余额，不录入借方和贷方累计余额可以吗？不录入1-4月份的累计余额，有什么影响吗？

春花秋实 追问

2021-06-06 08:56

老师，这个借方累计余额和贷方累计余额的累计数就是把2021年的1-4月份的期末余额加在一起填入吗？

赵海龙老师 解答

2021-06-06 08:59

是的，按照累计数填写在各自方向的借贷累计金额

春花秋实 追问

2021-06-06 09:49

老师，应付账款的期末余额还是2019年的期末余额，也要填到今年5月份的期初余额中吗？还有一个问题应付账款其中有好多个明细科目在2020年的期末余额为零，是不是5月份的期初余额可以不用填这个期末余额为零的明细科目？

赵海龙老师 解答

2021-06-06 09:54

没有发生额的话就不需要填写了

春花秋实 追问

2021-06-06 10:02

老师，您说的没有发生额是指2021年没有发生额就不需要填写吗？应付账款的期末余额在2021年之前发生的期末余额需要填入5月份的期初余额里面吗？

赵海龙老师 解答

2021-06-06 10:27

是的，你理解的对了

春花秋实 追问

2021-06-06 10:32

老师，应付账款有期末余额，在2021年之前发生的期末余额，需要填入5月份的期初余额里面吗？

赵海龙老师 解答

2021-06-06 11:20

2021年还没有结束的啊

春花秋实 追问

2021-06-06 11:26

老师，我的意思是说应付账款有期末余额，在2021年之前（比如2020年，2019年，2018年）发生的期末余额，需要填入2021年5月份的期初余额里面吗？

赵海龙老师 解答

2021-06-06 11:29

2021的期初就是2020的期末余额。然后年度中间的数基本不变化，除非有调整

春花秋实 追问

2021-06-06 14:24

老师，如果不作调整考虑，2018年7月份的预付账款科目余额为1万，之后就一直没有发生额，那么我应该在2021年5月份的期初余额中录入1万元吗？

赵海龙老师 解答

2021-06-06 15:12

如果一直没有发生额的话如果一直没有发生额的话，就是一万