1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

吴月柳

职称： 会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作

2016-11-30 13:32

是这样的老师，我们公司是小规模纳税人，购买防伪税控设备，因为全额抵减问题，所以导致增值税解放有余额，我想知道这个余额可以一直挂着吗，在资产负债表中，应该在哪里体现

Miss Q 追问

2016-11-30 13:36

就是说这个抵扣，如果我们公司没有抵扣的话是可以不用做的是吗老师

吴月柳 解答

2016-11-30 13:30

你好，借方有余额表示企业有留抵税额或者是多交税，这个没有影响的。

吴月柳 解答

2016-11-30 13:35

你好，你购买时还没抵扣不能做抵扣分录，要实际做了抵扣才需要做分录的。如果你做了，那么应交税费科目在资产负债表中体现就是负数。

吴月柳 解答

2016-11-30 13:37

是的

上传图片  
相关问题讨论
你好，借方有余额表示企业有留抵税额或者是多交税，这个没有影响的。
2016-11-30 13:30:40
你好，借方表示有留底税额的
2020-05-10 20:49:42
您好！你是小规模还是一般纳税人？
2019-11-18 16:23:10
增值税的借方余额就是存在留底的增值税额
2018-11-05 11:21:24
您好，是不是有进项留底的？
2022-07-08 09:17:13
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    相似问题
    最新问题
    您正在与金牌答疑老师聊天
    当前服务器繁忙，请稍后重试！
    加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
    权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

    深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

    粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...