老师好增值税借方期初余额一般表示啥

吕小样 追问

2020-05-10 21:07

老师我根据19年明细账 在快账里录入20年起初余额    手工帐应交税费上年结转借方余额是837.47     增值税结转借方余额是4744.39    所得税贷方余额3004.27       应交印花税贷方326.4    
 水利建设基金贷方576.25    
我根据这些数录取后   应交税费就是负的837.47    然后余额表金额合计跟手工帐的余额表对不上

王晓老师 解答

2020-05-10 21:15

您好
所得税贷方余额3004.27 应交印花税贷方326.4 水利建设基金贷方576.25 ，这些我明白，是应交未交的。
应交税费上年结转借方余额是837.47 增值税结转借方余额是4744.39 这句话我不太明白？

吕小样 追问

2020-05-10 21:50

老师这是20年手工帐写的上年结转金额
总账科目应交税费上年结转借方余额837.47    
 明细账增值税科目上年结转借方余额4744 39
然后就是水利建设基金啥的   我根据这些录入快账   再查看余额表   应交税费金额就是负的837.47
跟他做的手工帐对不上

吕小样 追问

2020-05-10 21:51

我不知道问题出在哪   老师这是照片  麻烦你帮我看一下

王晓老师 解答

2020-05-10 21:53

你好，手工帐是借方837.47，上图你软件应交税费-837.47，这不是可以对上吗

吕小样 追问

2020-05-10 22:17

余额表借贷方合计金额  对不上没关系吗

王晓老师 解答

2020-05-10 23:33

您说的哪个科目的余额表对不上？
应交税费余额不都是837.47吗？

吕小样 追问

2020-05-11 12:15

我快账录入的电子版20年期初余额表借贷方合计数     和手工帐余额表借贷方合计数不一样  差额就是837.47   就因为她是正数  我是负数

王晓老师 解答

2020-05-11 12:38

你好，电脑上的负数，和手工借方正数，是一个意思的