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黄老师
职称: 会计师
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你好,科目余额汇总表亦称“总账余额汇总表”,它是按照总账科目余额编制的。和T字帐是两种不同方式,T字帐体现的是明细汇总,科目余额表体现是总的科目余额汇总数
2016-11-30 11:08:40

您好,期初余额是对上了的么?
2021-05-20 23:46:54

1、结转进项税额:
借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税)
贷:应交税费—应交增值税(进项税额)
2、结转销项税额:
借:应交税费—应交增值税(销项税额)
贷:应交税费—应交增值税(转出未交增值税)
3、结转应缴纳增值税(即进、销差额):
借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税)
贷:应交税费—未交增值税
4、实际交纳时
借:应交税费—未交增值税
贷:银行存款
2020-01-13 17:50:06

是的,科目余额表借贷双方要相等。
2018-11-08 13:36:25

你好,下个月调整
借;库存现金 贷;其他应付款
2017-04-17 14:33:07
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