月报表已申报，今天打科目余额表出来才发现现金在贷方？怎么办？可以在下月调账吗？怎么调？会计分录是什么

坏账12月份我的应收科目余额表是平的，但是去年12月份应收计提的有坏账，这样的话我的坏账如何处理。会计分录如何整理

答： 坏账准备应该根据应收账款的期末余额计提的

做会计分录的时候，是不是一直都是科目余额表的借方和贷方相等的呀，没结账之前

答： 是的，科目余额表借贷双方要相等。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师，请问怎样把科目余额表上的进项和销项的期末余额调为零啊，会计分录该怎么做啊？之前几个月份都忘记月末结转进销项了

答： 1、结转进项税额： 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费—应交增值税（进项税额） 2、结转销项税额： 借：应交税费—应交增值税（销项税额） 贷：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 3、结转应缴纳增值税（即进、销差额）： 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费—未交增值税 4、实际交纳时 借：应交税费—未交增值税 贷：银行存款