餐饮公司的食材款我们是周结算，他们开发票来，餐厅直接做成本，月末盘点单剩余多少再红冲成本，这样处理可以吗

木子丽 追问

2021-06-02 12:31

月末最后一个星期要到下个月才能够付款。而且发票也到下个月才能够给我们看过来 ，最后一个星期的这笔款项怎么做账 

王超老师 解答

2021-06-02 12:34

你好，这个可以放到应付账款里面的

木子丽 追问

2021-06-02 12:40

也是可以直接确认成本吗？但是我还没有发票，我用什么做附件，用对方的送货单吗 

王超老师 解答

2021-06-02 13:39

你好，要有发票才可以入到成本里面的，送货单不可以的

木子丽 追问

2021-06-02 13:59

那最后一个星期的这笔款项怎么做账 

木子丽 追问

2021-06-02 14:01

那最后一个星期的这笔款项怎么做账 ，又可以算出成本

王超老师 解答

2021-06-02 14:12

你仍然是继续挂账的，因为你没有发票，税务局是不认可你的成本的

木子丽 追问

2021-06-02 14:34

我知道没有发票不可以直接入成本的 ，那我就不可以根据盘点单直接红冲成本

王超老师 解答

2021-06-02 14:35

这个不可以的，因为税务局是认发票，不是认你盘点单的

木子丽 追问

2021-06-02 15:15

但是盘点单可以结转成本呀

王超老师 解答

2021-06-02 15:21

那个是你们公司内部的啊，你们就算是没有盘点单，也可以结转成本的啊。但是税务局不认可

木子丽 追问

2021-06-02 15:26

那我全部入原材料，怎么结转成本呢？那我就是用盘点单结转成本的

王超老师 解答

2021-06-02 15:27

你好要按照实际消耗的原材料来进行结转成本，那个盘点表只是在期末，看看你们平常结转成本是否有重大差错的

木子丽 追问

2021-06-02 20:30

并不是每一笔收入都结转成本，我是等到月末一次性再结转成本 

王超老师 解答

2021-06-02 20:31

这个并不是标准的处理方法，我只能说这种方法，你们现在用的是没有问题，但是随着你们公司越来越壮大，出现问题的可能性会越来越高的