6月有一张销售发票做了账，结转了成本，7月红冲了，重新开了一张，那之前那个月的结转销售成本了，要怎么办，有影响吗，怎么做

蓦然回首「」皆梦 追问

2021-08-12 15:54

没懂，我这个是销售货物的发票，请再细一点说明

郭老师 解答

2021-08-12 15:54

借库存商品进项贷银行存款，这个是第一份收到的。

郭老师 解答

2021-08-12 15:55

收到了红字发票，借应付账款贷库存商品应交税费应交增值税进项转出，然后收到正确的发票，借库存商品进项贷应付账款做这个。

蓦然回首「」皆梦 追问

2021-08-12 15:56

是销售发票，不是购进发票

蓦然回首「」皆梦 追问

2021-08-12 15:57

我们开给别人的开错了

郭老师 解答

2021-08-12 15:59

借应收账款负数贷主营业务收入负数应交税费负数。

郭老师 解答

2021-08-12 15:59

借应收账款贷主营业务收入应交税费，坐着两个就可以。

蓦然回首「」皆梦 追问

2021-08-12 16:12

红冲了，那上个月结转的成本没有影响吗

蓦然回首「」皆梦 追问

2021-08-12 16:12

主营业务成本

郭老师 解答

2021-08-12 16:14

销售额一正数一负数，根本没有影响。

蓦然回首「」皆梦 追问

2021-08-12 16:17

一正一负是冲了，但是结转的成本不是就空挂在那里了吗，不明白

郭老师 解答

2021-08-12 16:18

还有必要做成本嘛，成本也是一正数一负数。

蓦然回首「」皆梦 追问

2021-08-12 16:21

对啊，我是说6月的账都做完了，已经开始做7月的账了，6月的发票在7月红冲了，那我在7月还要做一笔分录，把6月的结转成本的冲掉？

郭老师 解答

2021-08-12 16:22

不，不用那么麻烦，直接忽略这个成本就可以啊，你的收入是一正一副数，根本就没有增加，你的成本也不变。

蓦然回首「」皆梦 追问

2021-08-12 16:33

6月的成本有做的，7月红冲了发票，那6月就是没有那个发票了，那6月的成本还在那里，怎么解释呢，我转不过来这块

郭老师 解答

2021-08-12 16:38

七月份你不是又开了一个正确的吗？

蓦然回首「」皆梦 追问

2021-08-12 16:44

对啊，那这个我也要转，那6月的那个成本在那里没有动，不就冲减了利润了吗，不应该相应的减少成本吗

郭老师 解答

2021-08-12 16:50

成本并没有多，也没有少，你的利润不变，借主营业务成本负数，贷库存商品负数，借主营业务成本贷库存商品这个利润变化吗？

蓦然回首「」皆梦 追问

2021-08-12 16:57

您刚不是说不用把6月的成本冲掉吗

郭老师 解答

2021-08-12 16:59

我一直说的是，这个成本不用动，只动你的收入就可以。