2017年汇算清缴无形资产多计提了241025.78元，现在进行更正。老师帮我看看我的凭证对不对， 是通过本年利润和以前年度损益调整么

简阳 追问

2021-05-31 15:16

老师就是把本年利润换成未分配利润么？

QQ老师 解答

2021-05-31 15:18

你好，这个分录里面所有涉及损益类的科目都用以前年度损益调整科目核算，最终把以年度损益科目的余额转到未分配利润。

简阳 追问

2021-05-31 15:22

是啊。我就直接把损益差额算出来了转到以前年度损益调整和本年利润了

QQ老师 解答

2021-05-31 15:23

你好！不通过本年利润直接转未分配利润。

简阳 追问

2021-05-31 15:23

营业外收入和摊销费用的差额，就是借，本年利润，贷，以前年度损益调整，这么做不对么？得怎么改呢

简阳 追问

2021-05-31 15:24

老师你给我写一下行么

QQ老师 解答

2021-05-31 15:24

你好！不要做营业外收入和销售费用，这两个科目也用以前年度损益调整代替。

简阳 追问

2021-05-31 15:26

对应科目是未分配利润？

QQ老师 解答

2021-05-31 15:29

你好！是的，对应科目是以前年度损益调整

简阳 追问

2021-05-31 15:30

好的谢谢老师了！

QQ老师 解答

2021-05-31 15:31

不客气欢迎下次提问满意请好评谢谢