请问下老师，我这个每个月都有计提工资发放工资的，为啥到最后应付职工薪酬贷方会有十几万的余额呢，是不是做错了

华凤 追问

2021-05-31 10:21

老师我不明白的是，我每次都计提了，然后就发放，金额都没变咋就不平呢，还显示我欠别人工资，我有点懵啊

maize老师 解答

2021-05-31 10:32

你看我截图这个框是有区别啊，

华凤 追问

2021-05-31 10:37

我明白了，我上年结转了161500没发，2月的时候有重复做了计提工资的分录，又多了13500合计起来就是，3月的时候有吧数字写反了，又多了900，合计起来就是175900，我的天呐，以前做账从来不检查的，老师我现在该怎么办，一个161500已经跨年了，今年的14400这个咋弄啊，其实我们一分钱没欠员工的

maize老师 解答

2021-05-31 10:45

借应付职工薪酬， 贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整，贷未分配利润，你们没有12月工资是次年发吗，有这个有期末数是可以的，

华凤 追问

2021-05-31 10:47

有这个，那有这个的话，就不是这么调了吧，有这个的话，我直接做一笔发工资的借应付职工薪酬，贷现金可以吗

华凤 追问

2021-05-31 10:47

我们这个其实工司就老板自己还有一个他姐夫，没有发工资，就是把发工资做了账，抵扣了费用

maize老师 解答

2021-05-31 10:54

你这个次年再做借应付职工薪酬 贷库存现金 可以 那这个对应需要申报个税，还给对方说好不能申诉你们才可以，对应考勤等相关资料都需要准备好

华凤 追问

2021-05-31 10:56

哎呀，老师，我们只是一味的为了增加费用，其实是没给任何人工资的，公司就老板和他姐夫两个人，您的意思是说，也要做个考勤，做个工资表是这样吗

华凤 追问

2021-05-31 10:59

老师，我再请问下，现金不是监管吗，我一下子发十七万的工资用现金没问题吧，但是又不能用银行存款，因为银行账上没有出这笔钱

maize老师 解答

2021-05-31 11:07

是的，至少形式上做真实点啊，有风险，你这个 库存现金账上有17万这么多吗，万一税局要提供相关资料没有，有可能要求你们汇算清缴纳税调增啊，17万有点不符合现实了，现在支付手段这么发达发17万现金有点虚

华凤 追问

2021-05-31 11:15

是啊，老师，那这个咋弄平，不走账

华凤 追问

2021-05-31 11:16

账上估计都没有现金，我还没看，一般都用不到现金了

maize老师 解答

2021-05-31 11:19

借应付职工薪酬，贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整，贷未分配利润，冲掉，

华凤 追问

2021-05-31 11:21

就包括今年的也一起充掉可以吗，老师我再请问下，我们每个月流水上都没有发工资，如果全部贷现金的话，是不是也会有被查的风险

maize老师 解答

2021-05-31 11:30

今年做借管理费用 负数，贷应付职工薪酬负数， 有这个风险，

华凤 追问

2021-05-31 11:42

老师，我再请问下我这个支付个贷为啥还有余额呢，我每次都是，借财务费用利息，贷银行存款的呀。我以前根本不知道去哪里看余额表

maize老师 解答

2021-05-31 11:55

你这个是啥科目这个？

华凤 追问

2021-05-31 12:01

是银行账上支付了个贷的，我记在了财务费用里

maize老师 解答

2021-05-31 12:09

是财务费用不平有期末数？你截图是财务费用？？

华凤 追问

2021-05-31 12:38

老师，应该是借了银行的钱，有的时候还一点。但是这个我是没听老板说过。不晓得有没有欠银行的钱

maize老师 解答

2021-05-31 12:42

你的意思是你现在银行的余额期末为贷方的吗？需要去对着银行的流水去查一下看什么情况。