老师你好，我们单位筹建期间自来水开办（2020年6月）当时无发票直接入开办费了，今年2021年4月补开了一张增值税发票，现在这个账需要怎么调

程芳 追问

2021-05-30 16:31

老师你好，2020年入的账是借管理费用—开办费，贷银行存款，现在先红冲吗？借，银行存款，贷管理费用，再做借管理费用，应交税费—进项税，贷银行存款？是这样做吗？

尹老师 解答

2021-05-30 16:37

同学您好
如果当时已经银行支付 做个根据发票确认一个 
借：管理费用
       应交税费——进项
       贷：管理费用 去年的金额就好    总金额有差异吗？
                

程芳 追问

2021-05-31 08:38

总金额没有差异

尹老师 解答

2021-05-31 08:38

同学您好
金额没有差异调整管理费用就好，不用调整银行存款

程芳 追问

2021-05-31 08:41

好的，谢谢老师，摘要怎么写需要附哪些凭证

尹老师 解答

2021-05-31 13:51

同学您好
调整2020年暂估费用即可