老师，福利费的都是直接入费用，不交个税的，那这种都没有过应付职工薪酬这个科目，那我在汇算表里面职工福利费支出还是要填写实际费用科目里面福利费总数额吗？

….. 追问

2021-05-19 15:21

老师职工薪酬那张表里面还是按照福利费的总金额去填列，谢谢老师，老师那业务招待费也是对吗？销售费用和管理费用都要相加填入纳税调整表里面

maize老师 解答

2021-05-19 15:31

你好，是的，是的，是的，你说是对的，

….. 追问

2021-05-19 15:43

哈哈，老师再请教我年末少计提了工资少了10几块钱，我次年补提了，那这次汇算清缴能不能不把这个算进去呀，这个没关系吧？老师

maize老师 解答

2021-05-19 15:46

可以，你这个发出工资吧，可以补进去，税收金额包括10多块，

maize老师 解答

2021-05-19 15:46

账载金额不包括这个金额，

….. 追问

2021-05-19 15:54

哎，好麻烦哦，那我税收金额还是要体现这个，如果没体现也不要紧吧？体现了，那下一年就要税收金额要减，哈哈

maize老师 解答

2021-05-19 15:59

你补计提做啥，是不是做以前年度损益调整，那这个算上年，要是直接做借xx费用，那这个可以不用调，算下年也可以，

….. 追问

2021-05-19 16:54

直接费用了，没做以前年度调整，因为金额不大，所以我就想说入费用算了。哈哈我怕到时忘记了，谢谢老师，老师还想请教这个停车费和水电费入办公费，房租和物业入租赁费，可以吗？

maize老师 解答

2021-05-19 17:00

可以这个是可以可以

….. 追问

2021-05-19 17:03

谢谢老师

maize老师 解答

2021-05-19 17:06

好的我先回复别的学员了