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送心意

邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2016-11-23 16:08

老师的意思是不是指当月假如当月开收入发票的销项税是100元，当月成本票抵扣进项税是60元，那么当月需要做一笔结转
借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）  40
  贷：应交税费-未交税费  40

是这样的意思吗？

Lu丽容 追问

2016-11-23 16:13

像我公司有一种这样的情况：当月开出的销项票税费是100元，成本票里有进项税是110元了，但这110中有50元是不能抵扣的，因这50元税费的成本是买入来自用的，那我又应该怎么做结转呢？

Lu丽容 追问

2016-11-23 16:15

不是的如何做。？假如是的话又如何做

邹老师 解答

2016-11-23 16:00

你好，不需要的
只需要根据应纳税额结转
期末结转  借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税）  贷；应交税费-未交增值税

邹老师 解答

2016-11-23 16:08

是的

邹老师 解答

2016-11-23 16:14

你好，买来自用是用于职工福利？

邹老师 解答

2016-11-23 16:17

如果是可以抵扣的，不用做结转未交增值税
如果是 ，按40做结转未交增值税

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您好，这个是需要的哈
2022-01-11 21:12:10
同学你好，是需要手动结转的；
2021-10-06 11:05:56
结转销项税额、进项税额 结转进项时 借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷：应交税费——应交增值税——进项税额 结转销项时 借：应交税费——应交增值税——销项税额 贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 结转进项税转出时 借：应交税费——应交增值税——进项税额转出 贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 1） 如果转出未交增值税科目余额在借方，代表留抵，不用再做账； 2） 如果转出未交增值税科目余额在贷方，代表应该缴纳的，应先做如下结转分录： 借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷：应交税费——未交增值税 缴纳时 借： 应交税费——未交增值税 贷：银行存款
2020-08-04 21:14:25
可以的，这个是可以的，
2020-07-30 10:56:00
你好， 实际是什么情况 ？ 交的税款对吗 ？
2020-02-26 20:50:38
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