老师，麻烦问下2020年底税务稽查出一部分发票有问题（发票是2018和2019年度的），在2021年已补缴了增值税和企业所得税，现在做2020年汇算清缴工作，需要怎么处理？

来来老师 解答

2021-05-12 19:06

附加税算之前年份的 亏损需要更正后下发
税局是权责发生制

?徐微微 追问

2021-05-12 19:07

之前没有更正过，税款是21年补交的，那现在具体怎么操作？

来来老师 解答

2021-05-12 19:21

你好 可以看下当时的完税凭证是那年的
要是是21年的话 就汇算清缴不用单独调整 
要是之前的 不更正之前的表 附加税不可以计入当年和 滞纳金要调出来
还是有缴纳的所得税你看下带的不来 带不出来手工写 看税局认可不 有的税局不认可
更正后可以带出的

?徐微微 追问

2021-05-12 19:23

好的 收到 谢谢

来来老师 解答

2021-05-12 19:25

客气了 看下完税凭证 也最后问下税局哦 比较保险 

?徐微微 追问

2021-05-13 09:49

收到 谢谢

?徐微微 追问

2021-05-13 09:49

收到 谢谢

?徐微微 追问

2021-05-13 09:49

收到 谢谢

来来老师 解答

2021-05-13 11:20

客气了 对您有帮助就好哦