老师，我公司账面留底税额26000.税局报表留底税额12000.这是以前账务问题，如何调整跟税局报表一致，怎么做分录

会计学员 追问

2021-05-12 10:20

查不到原因了，该怎么做分录调整呢

meizi老师 解答

2021-05-12 10:26

 你好   查不到的话写情况说明  你之前留抵进项税挂哪个科目去了   

会计学员 追问

2021-05-12 10:29

未交增值税借方余额26000

会计学员 追问

2021-05-12 10:30

分录怎么做

meizi老师 解答

2021-05-12 10:39

 你好     那你就做 ：借营业外支出贷未交增值税 这样冲   多的部分  

会计学员 追问

2021-05-12 10:42

好的。谢谢老师

meizi老师 解答

2021-05-12 10:52

没事的；  这个不能税前扣除的。 要记得调整