老师：我单位购入机床，专票税额为14000元，入固定资产；税局查账要求进项税额转出，那我是转到固定资产还是转到哪个科目，如果转到固定资产用提折旧吗？

幸福的活着 追问

2016-11-24 11:45

好的，谢谢老师

幸福的活着 追问

2016-11-24 11:47

老师，补交增值税产生的滞纳金计入营业外支出吗？

邹老师 解答

2016-11-22 20:20

借：固定资产   贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出）
借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税
借；应交税费-未交增值税  贷；银行存款
需要补计提折旧的

邹老师 解答

2016-11-22 21:00

你好，按固定资产政策计算折旧
(82000*17-进项对应的残值)/60按月补提这么多折旧

邹老师 解答

2016-11-24 11:46

不客气，祝你学习愉快，工作顺利。

邹老师 解答

2016-11-24 11:47

是的