老师好！我这个月没有收到发票，借：预付账款，贷：银行存款，公司的支出证明单作附件，后期收到发票后，借：原材料，贷：预付账款，这次直接将发票作为附件吗？

老师好！我这个月没有收到发票，借：预付账款，贷：银行存款，公司的支出证明单作附件，后期收到发票后，借：原材料，贷：预付账款，这次直接将发票作为附件吗？

答： 你好，是的

请问发票开错冲红，支付款时借原材料，待银行存款；冲红发票借预付账款，待原材料负数。收到正确发票借原材料，待预付账款。原材料可以在借方负数吗？

答： 你好，是进项发票的红冲？ 

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

您好，老师，请问预付账款是5000元，购买实际材料6000元，预付：借方：预付账款5000 贷方：银行存款5000收到材料就支付货款，借方：原材料6000，贷方：预付账款6000，借方：预付账款1000贷方：银行存款1000还是说支付货款后面的分录可以直接写：借方：原材料6000贷方：预付账款5000 银行存款1000

答： 要这样做 借方：原材料6000， 贷方：预付账款6000， 借方：预付账款1000 贷方：银行存款1000