老师，之前代我的人把工程上的个税做分录到其他应付款了，就是借其他应付款 贷银行存款。我再怎么给它调整回来啊，直接做借税金及附加 贷其他应付款 可以吗

凯悦 追问

2021-05-07 12:03

我是建筑业的0.5%个税

meizi老师 解答

2021-05-07 12:06

 你好  那你也得缴纳是走   借应交税费-应交个人所得税贷   银行存款 处理  ；      不是挂其他应付款哈   

凯悦 追问

2021-05-07 14:50

老师，那人2月已经做了借其他应付款贷银行存款了，我现在应该怎么调，做借应交税费-应交个人所得税贷其他应付款，然后补提个税：借税金及附加，贷应交税费-应交个人所得税，这样可以吗

meizi老师 解答

2021-05-07 14:55

 你好         做借应交税费-应交个人所得税贷其他应付款， 调整过来。 然后你们   做成本 发放的时候 ：借工程施工 -合同成本-人工费贷   应交税费-应交个人所得税   这样挂。 不是走税金及附加计提哦。   个税不走这个科目计提的