送心意

东老师

职称中级会计师,税务师

2021-04-30 14:54

按道理计提是应该计提在12月份的

可儿 追问

2021-04-30 14:55

年终汇缴刚做完,所以在4月份扣款,所以确认计提在几月份呢?提计分录怎么做?

东老师 解答

2021-04-30 14:56

按道理是在12月份计提 的  借:所得税费用  贷:应交税费-应交所得税

可儿 追问

2021-04-30 14:57

那如果在3月份计提,分录怎么做?

东老师 解答

2021-04-30 15:00

借:以前年度损益调整 贷:应交税费-应交所得税    借:利润分配-未分配利润  贷:以前年度损益调整

可儿 追问

2021-04-30 15:49

好的谢谢

东老师 解答

2021-04-30 15:58

     不客气,如果满意帮忙给个五星好评

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