汇算清缴，我用蓝色标注的地方填的这个数8368在这里对吗？

我是小领 追问

2021-04-28 13:31

是2019年买的，还得把2019年应计提的部分加上，也就是蓝色那儿该填的数是累计应该计提的折旧额对吧汪老师

我是小领 追问

2021-04-28 13:39

我知道我少计提折旧了，
那税收金额，就是按税法我该计提多少，第五列是2020年按税法当年该计提的金额，第八列是按税法从买来开始从2019到2020年底累积计提的金额对吧老师？

maize老师 解答

2021-04-28 13:43

是的，是的，你说是对的，是的

我是小领 追问

2021-04-28 14:04

职工教育经费和工会经费不都是有扣除比例的吗？为啥我填了32保存后又变成400了呀

maize老师 解答

2021-04-28 14:19

那个职工教育经费 税收金额是自动生成，你填写账载金额，这个对应税收金额会按工资薪金8% 自动看你超过这个没，没有就税收金额是400

我是小领 追问

2021-04-28 15:11

这个明白了老师
再看看我这个应纳税所得额1033767.78，在100-200万之间，不是税率10%吗，怎么我这个还是按的25%啊？

maize老师 解答

2021-04-28 15:19

你好 尾数是40 这个表需要去填写第一栏 ，小型微利那个表需要填写

我是小领 追问

2021-04-28 15:43

我是不是得在表单上勾选上A107040这张表呀？
小微企业所得税分段了吧？100万以内税率2.5%，100-300万10%
那我的应该是100万*2.5%+33767.78*10%=25000+3376.8=28376.8
再减去预交的36062.85，那我就不该交税了呀？这么想对吗老师？

我是小领 追问

2021-04-28 15:44

勾选小规模那个表单了

maize老师 解答

2021-04-28 16:01

是的，你这个汇算清缴不超过100万是按5% ，超过部分是按10% 是的，再减掉之前季度预缴，

我是小领 追问

2021-04-28 16:07

那应该退税哩，为啥自动生成的还要交税呀？汪老师帮我看看这几个数字呗，看看错在哪了？我觉得有原因呢

我是小领 追问

2021-04-28 16:09

这个蓝色数据205065.17怎么来的了？想知道，老师提示一下

maize老师 解答

2021-04-28 16:18

=(1033767.78-1000000)*10%+1000000*5% 你这个算出来应纳税额，大于你实际交的啊，所以没有退税啊，

maize老师 解答

2021-04-28 16:19

1033767.78*25%-(1033767.78-1000000)*10%-1000000*5%这么算出来，这个，这么算出来

我是小领 追问

2021-04-28 17:21

100以内最终是2.5？

我是小领 追问

2021-04-28 17:23

那就是25000哇？再加上10%是3376.78呀，
结果是28376.78呀，我预交了三万多，不还得退呀

maize老师 解答

2021-04-28 17:30

那是21年开始季度申报开始享受，

maize老师 解答

2021-04-28 17:31

不包括20年汇算清缴这个

maize老师 解答

2021-04-28 17:32

=(1033767.78-1000000)*10%+1000000*5%   这个是5万多啊， 不是2万多啊，

我是小领 追问

2021-04-28 17:42

那就是了，谢谢您汪老师，明白了

maize老师 解答

2021-04-28 17:50

好的我先回复别的学员了，那2,5% 是21年才可以开始享受，20年汇算清缴也是不能享受