被挂靠公司开出工程发票金额50万，发票税款41284.40元，被挂靠公司收到甲方汇入工程款30万，还有20万未收完。而被挂靠公司扣除了工程费用6000元，税款58865元，暂扣税金18000元后剩下的217135元转给我公司，老师怎么做账

羞涩的云朵 追问

2021-04-27 09:25

我是挂靠方，做内账的

朴老师 解答

2021-04-27 09:29

那你直接做
借其他应收款
贷主营业务收入
借银行
贷其他应收款
内账这样做就行了

羞涩的云朵 追问

2021-04-27 09:48

老师，我还是不太懂，甲公司还欠20万未给完的

朴老师 解答

2021-04-27 09:53

未给你的就还是挂其他应收款
是不是你没给人家开发票呢

羞涩的云朵 追问

2021-04-27 09:59

现在二建扣除的税款58865是要不回来的，只能我公司开出普通发票给二建后，暂扣税金18000就可以转给我公司

羞涩的云朵 追问

2021-04-27 10:06

等于说，工程是50万，现在收到30万，我公司实际到收工程款是235135

朴老师 解答

2021-04-27 10:11

这个就是按照你们实际开票的金额来做收入