小规模3%，填增值税申报表时候10行a，20行b，a+b是含税收入 现在都减按1%税率了，不知道怎么填写增值税申报表了，不含税收入填写哪里也不知道了，税额自动算出都是按3算得，不是按减按百分之一税率算得税额。。。

kj_6sCm30fmyH71 追问

2021-04-16 18:48

不交税的，但这个收入都是减按百分之1开的收入票，那我不含税收入额应该填写哪里呢？还是曾经的增值税申报表的第10行免税销售额那里么？还是含税收入是C，我还按百分之三税率填写在第10行，然后税额自动计算出呢？

郭老师 解答

2021-04-16 18:49

不含税，销售额在第十栏里面填写。

郭老师 解答

2021-04-16 18:49

按照1%的不含税销售额来。

kj_6sCm30fmyH71 追问

2021-04-16 18:53

如果按百分之1的填写主表第10行，但是下面20行软件自动计算出的免税税额是按百分之三税率计算的

郭老师 解答

2021-04-16 18:55

好，忽略这个差异就可以啊，没有问题。

kj_6sCm30fmyH71 追问

2021-04-16 18:57

但是这样不含税收入和税额加起来和开票的含税收入数值不一样了

郭老师 解答

2021-04-16 19:00

不一致，忽略就行，就应该这么申报，系统改不了。

kj_6sCm30fmyH71 追问

2021-04-16 19:02

那我直接按百分之三销售额填报然后合计起来的数和含税开票收入一样，这样不行么

郭老师 解答

2021-04-16 19:04

也好，不可以这么做的。

kj_6sCm30fmyH71 追问

2021-04-16 19:25

老师，那按百分之一税率填写了主表第10行，自动计算出税额以后保存就可以，还用填写别的么？另外一个增值额减免申报表用填写么？还是直接空保存

郭老师 解答

2021-04-16 19:28

你好
是的
其他的都不需要填写的。