老师您好，去年的账做错了，今年调账，去年的分录是借销售费用，贷其他应付款，今年调整借：利润分配-未分录利润负数，贷其他应付款负数，汇算缴应该在哪张表调整？

Lili 追问

2021-04-15 16:16

老师您好我去的分录挂错账了按里应该冲红，我调整后期间费用表的销售费用还用减出这一笔数据吗？

郭老师 解答

2021-04-15 16:21

你好
期间费用不需要修改的

Lili 追问

2021-04-15 16:32

老师我有点迷糊啊，为什么有的老师说期间费用要修改啊，好矛盾啊哪个版本是正确的啊，这可是在做账呢，要有个正确的版本呢？

郭老师 解答

2021-04-15 16:44

不需要修改
期间费用不是调增减的

Lili 追问

2021-04-15 16:52

那我去年的分录是借销售费用-代理运费3万 贷其他应付款 3万，那我今年分录如何写？老师那这样我年度财务报表都不用改是吗？

郭老师 解答

2021-04-15 16:58

应该是啥的
预付账款吗

Lili 追问

2021-04-15 20:05

老师是代收代收代付海运费。

郭老师 解答

2021-04-15 20:08

借银行存款贷，利润分配做这个。

Lili 追问

2021-04-16 08:39

老师不是这样的，代收代付我已经在12月份做了。

郭老师 解答

2021-04-16 08:44

借其他应付款贷利润分配

Lili 追问

2021-04-16 08:47

老师是不是应该是借利润分录贷其他应付款，如果是贷方利润分录不是调减了吗？老师那改凭证改报表是不是一样呢？

郭老师 解答

2021-04-16 08:49

不是的
你多做了销售费用
利润减少了
其实不应该减少

Lili 追问

2021-04-16 08:53

老师那按您的分录我利润分配不是调减了吗？有点迷糊了，我直接返回原来的凭证改报表是不是太麻烦了？

郭老师 解答

2021-04-16 08:55

利润分配贷方余额表示盈利

Lili 追问

2021-04-16 09:08

老师哪种方法更合理呢？老师按你这么说我直接在纳税调整表扣除类项目，其他里把这笔数据调增？

郭老师 解答

2021-04-16 09:12

你好
我的建议就是我说的

Lili 追问

2021-04-16 09:16

老师按你这么说我直接在纳税调整表扣除类项目，其他里把这笔数据调增，这样正确吗？

郭老师 解答

2021-04-16 09:17

你好是的
是这么做的