应收款的公司对方把好货款直接款付给我们的供应商，但是供应商是开专票给我们的。这会计分录怎么做合适。

郭老师 解答

2021-04-12 19:01

借库存商品应交税费应交增值税进项贷应收账款。

学堂用户9855 追问

2021-04-12 19:02

提供技术服务的

郭老师 解答

2021-04-12 19:04

借主营业务成本应交税费应交增值税进项贷应收账款。

学堂用户9855 追问

2021-04-12 19:10

还有一种情况，就是应收款公司把一些款项（没有发票，比如手续费）直接抵扣了，，实际付款没有达到开出的专票金额

郭老师 解答

2021-04-12 19:11

你好，做到财务费用里面的。

学堂用户9855 追问

2021-04-12 19:16

那没有原始凭证。可以么

郭老师 解答

2021-04-12 19:19

你好，这个没有关系的，可以。

学堂用户9855 追问

2021-04-12 19:22

好的谢谢

郭老师 解答

2021-04-12 19:24

不用客气，工作愉快。

学堂用户9855 追问

2021-04-12 19:34

那供应商之前已经挂应付账款，那第一个问题是不是可以直接分录应付账款，和应收账款抵呢

郭老师 解答

2021-04-12 19:37

你好是的，可以这么做的。

学堂用户9855 追问

2021-04-12 20:17

这个付款没有原始凭证呢。可以么？

郭老师 解答

2021-04-12 20:18

对方就不能给你写个东西吗？委托书没有吗？

郭老师 解答

2021-04-12 20:18

要不你怎么能做平了他？

学堂用户9855 追问

2021-04-12 21:54

对方就直接抵扣，付尾款。

郭老师 解答

2021-04-12 22:09

三流不一致现在
你欠a
结果b给你提供服务

学堂用户9855 追问

2021-04-12 22:34

在a的平台给b提供服务，b直接抵扣a的费用付差额。直接抵扣没有提供凭证。

郭老师 解答

2021-04-12 22:37

本来借应收b贷主营业务收入
借主营业务成本贷应付a
ab对冲
得吃一个委托书
你们委托b付款给a

郭老师 解答

2021-04-12 22:37

要不永远挂着一个余额