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邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2016-11-08 15:32

可是按权责发生制不是应该当月计提，当月发放处理吗？他们把计提分录做在当月，但是银行发放做在下一个月，这个怎么办？我想把它都改成做在当月份的。怎么解决

邹老师 解答

2016-11-08 15:29

计提  借；管理费用等科目    贷；应付职工薪酬-工资
发放   借；应付职工薪酬-工资  贷；银行存款等科目

邹老师 解答

2016-11-08 15:32

当月计提，次月发放，一般是这样

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相关问题讨论
计提 借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬-工资 发放 借；应付职工薪酬-工资 贷；银行存款等科目
2016-11-08 15:29:28
参考这个
2019-03-08 16:37:10
可以的，这个内账可以，不需要计提
2020-06-18 13:37:58
你好，2023年发放的年终奖分录 借：应付职工薪酬100万 贷：应交税费-个税 银行存款
2024-03-18 20:08:18
1、计提工资、社保和公积金时: 借:各种费用一工资 一社保( 公司负担) 一公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬一工资 一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款， 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金( 个人负担) 应交税费一应交个人所得税 3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税 贷:银行存款
2019-03-08 09:40:21
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