天猫年费入账问题： 2020年12月 交2021年天猫年费 ：30000元，2021年1月份，考核，不达标 ，退回15000 付款时候记账： 借：应收账款-年费 30000 贷：银行存款 30000 1月份收到退回款 借：银行存款 15000 销售费用-年费 15000 贷：应收账款-年费 30000 请问可以这样做凭证吗，但是费用是 12月份，如果能够在12月份提现这个费用？

Viki 追问

2021-03-31 21:10

我是想要在12月份确认这个费用，那么请问我要怎么做f分录 才能在 12月份的时候结转这部分费用呢？
因为刚好跨年了
需要在12月份体现

陈诗晗老师 解答

2021-03-31 22:42

你直接在12月份借销售费用贷，其他应付款明细，暂估，暂估入账就可以。