七月开账在没有知道购入成本和销售商品额的时候，按照银行流水，入账时，向厂家付款，做凭证是 : 借：预付账款，贷：银行存款。收到客户回款时，做凭证是：借：银行存款 贷：主营业务收入。本月从进销存系统得知向厂家购入商品成本是100，销售商品总额是800，银行回收货款是600，不用计算税费，怎么做账务处理。做内账

主营业务收入=营业收入时，主营业务成本=营业成本=产品销售成本主营业务收入≠营业收入时，营业成本>主营业务成本>产品销售成本，可以这样理解吗？

答： 你好，可以的，只有主营业务的时候，就是同学那样理解的。

老师，你好！是这样的流程：公司销售商品给客户，然后再根据销售合同下单给供应商，公司要收到客户的货款后，再付款给供应商，供应商再发货 ，商品是直接从供应商发到客户，公司只相当于个中间平台，会计这里的单据只有：销售合同、采购合同、付供应商货款申请单、银行收付款回单，公司目前作账处理是：根据销售合同、收款回单作借：银行存款，贷：主营业务收入根据采购合同、付供应商货款申请单、银行付款回单作借：库存商品，贷：银行存款内账，请问：1.公司目前账务处理对吗？公司的库存商品是不存在的2.这样的情况公司严谨的账

答： 承上面的问题，后面的没发出去 内账，请问： 1.公司目前账务处理对吗？公司的库存商品是不存在的 2.这样的情况公司严谨的账务处理应该怎么做？ 写的不太顺畅，麻烦老师分析下并给出指导，谢谢老师

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师，我想问下，我们公司之前销售商品单价为2300，销售了100件商品，当时就借:应收账款230000贷主营业务收入230000现在说单价，下调了100块那么改怎样做账务处理

答： 你好，单价下调有把之前的发票冲销，然后按正确单价开具发票吗？