去年12月有一笔就管以工代训补贴费，我当时以为是退的社保，所以做成了借：银行存款 贷：管理费用（负数）今年填报社保才发现入错科目了，怎么处理？

羞涩的云朵 追问

2021-03-24 10:25

小企业会计

朴老师 解答

2021-03-24 10:30

那就直接红冲了错误的
做正确的

羞涩的云朵 追问

2021-03-24 10:32

借：管理费用（负）贷：银行存款      借：银行存款  贷：营业外收入   这样吗

羞涩的云朵 追问

2021-03-24 10:34

那所得税汇算清缴时要调增调减吗谢谢老师

朴老师 解答

2021-03-24 10:36

对的
需要调增调减的哦