工资由于是总部代发代算，是在2月发放1月工资的时候才知道具体金额，所以1月账面没有计提工资。但社保及公积金是知道的所以1月有计提。当时计提是借：管理费用-社保 管理费用-公积金 贷：应付工资-社保 应付工资-公积金，1月扣费时 借：应付工资-社保 其他应收款-个人社保 应付工资-公积金 其他应收款-个人公积金 贷：银存 。现在2月发1月工资 分录是借：管理费-工资 贷：其他应收款-个人社保 其他应收-个人公积金 应交税费-个人所得税 其他应付款-总部 然后 借：其他应付款-总部 贷：银存 分录没错吧？

SFC—SFC 追问

2021-03-02 12:23

老师，您说的计提是指计提工资吗，但是工资我们是不知道的，总部为了保密不让我们知道，到了2月才告诉一个金额让我们转款给他代发。所以一月是没有方法计提工资的

朴老师 解答

2021-03-02 12:29

2月份给你的时候你在1月份计提

SFC—SFC 追问

2021-03-02 13:30

可是，一月份的账已经结账了，出报表了。还要反结账来计提吗

SFC—SFC 追问

2021-03-02 13:32

我们的每月3号前就要结账出报表的，工资一般是10号才告诉我们多少

朴老师 解答

2021-03-02 13:32

恩
反结账回去计提就行了

SFC—SFC 追问

2021-03-02 13:41

老师，我没有反结账的权利，在上个月我补计提12月的工资，主管说不用补计提。那么是否可以不计提呢？

朴老师 解答

2021-03-02 13:43

恩
那你就不用补计提