去年漏做了一笔收入，但增值税在今年已申报缴纳，该怎么做账？

書香墨韵 追问

2021-02-24 20:17

我也是做到今年的。但增值税已交了，要怎么做分录呢

書香墨韵 追问

2021-02-24 20:19

是借：银行存款，贷：主营业务收入吗？应该不用做贷：应交税费-销项税额了吧？

郭老师 解答

2021-02-24 20:19

你好
几月份缴纳的

書香墨韵 追问

2021-02-24 20:25

1月缴的税，上面我说的分录也是做在1月份

郭老师 解答

2021-02-24 20:26

一月份缴纳的是12月份的
那你的分录借银行存款
贷利润分配
应交税费
所得税申报了嘛

書香墨韵 追问

2021-02-24 20:30

所得税年报吗

郭老师 解答

2021-02-24 20:30

不是的
预缴的企业所得税

書香墨韵 追问

2021-02-24 20:31

就是申报期限在5月之前的那个，如果是的话，我这还没申报

郭老师 解答

2021-02-24 20:32

增值税和所得税收入不一致吗
汇算清缴增加收入

書香墨韵 追问

2021-02-24 20:56

一直是亏损状态的

郭老师 解答

2021-02-24 21:00

那也得申报
你收入申报的不全，很税务局说亏损没有依据

書香墨韵 追问

2021-02-25 12:53

所得税是季报的。

書香墨韵 追问

2021-02-25 12:55

就做分录：借：银行存款，贷：利润分配-应交税费即可了吗？不用做其他分录了？

郭老师 解答

2021-02-25 12:59

不交税不需要做分录的。

書香墨韵 追问

2021-02-25 13:32

？你是什么意思。都不做的意思？还是只做借：银行存款贷：利润分配-应交税费？

郭老师 解答

2021-02-25 13:35

企业亏损，什么都不需要做。

郭老师 解答

2021-02-25 13:36

上面的业务的问题我已经给你回复啦，上面的分录我给你写的是完整的。
20点26的分录

書香墨韵 追问

2021-02-25 14:19

谢谢老师

郭老师 解答

2021-02-25 14:22

不用客气，新年快乐。