老师 我在收上级单位工资经费时，记 借 银行存款 贷 其他应付款-xx单位，在支付时记 借 应付职工薪酬 贷 银行存款 计提 借 管理费用 贷 银行存款，这样对吗

????ั 追问

2021-02-22 09:55

老师 这样我的资产负债表上其他应付款就有累计了，这样可以嘛？怎么可以在资产负债表上没有体现呢

朴老师 解答

2021-02-22 10:01

那就要付款之后冲减了

????ั 追问

2021-02-22 10:08

不冲减有影响吗？冲减的话应该怎么做啊

朴老师 解答

2021-02-22 10:12

同学你好
这个没事的哦
冲减的话就要做分录了

????ั 追问

2021-02-22 10:22

在资产负债表上体现没有关系被，就是感觉每年都积累的话好多钱，会不会给人感觉没有付出去啊

朴老师 解答

2021-02-22 10:27

你最后付出去就行了

????ั 追问

2021-02-22 10:43

实际是付出去了啊  
负债表上其他应付款还是有啊，冲减的话怎么做啊

朴老师 解答

2021-02-22 10:50

那你之前付出去没有做分录吗

????ั 追问

2021-02-22 11:02

没有啊 没做可以么？ 
做的话，应该怎么做啊。
必须做的话现在应该怎么补录啊

朴老师 解答

2021-02-22 11:09

那你现在应该做
借其他应付款
贷银行存款

????ั 追问

2021-02-22 13:38

可以补记2019年和2020年的嘛？

朴老师 解答

2021-02-22 13:40

这个是可以补做的

????ั 追问

2021-02-22 14:01

具体补记应该怎么做吖，可以在2020年末补记嘛，摘要应该怎么写吖

????ั 追问

2021-02-22 14:02

收款时  借 银行存款 贷 其他应付款-xx单位，
在支付时记 借 应付职工薪酬 贷 银行存款 借 其他应付款  贷 银行存款 
计提 借 管理费用 贷 应付职工薪酬
这样对吗

朴老师 解答

2021-02-22 14:06

对的哦
这样做就可以的

????ั 追问

2021-02-22 14:16

那补记冲减时，怎么填写摘要吖

朴老师 解答

2021-02-22 14:23

直接写补计提管理费用

????ั 追问

2021-02-22 15:22

那不冲减的话 可以吗？

补计提2019年管理费用  
补计提2020年管理费用被  里面可以写全年的数据嘛

朴老师 解答

2021-02-22 15:29

可以
之前没做就可以的