两个门店合伙吃年饭，我们先垫钱付款了，后面收到另一个店分摊的款，如何做账

简单的香烟 追问

2021-02-19 16:55

你好，我们店先全部付完了，后面才收到另一个店的分摊款

邹老师 解答

2021-02-19 16:55

你好
两个门店合伙吃年饭，我们先垫钱付款了
借：管理费用等科目   ，       贷：应付职工薪酬—福利费
我们店先全部付完了，借：应付职工薪酬—福利费 ，  其他应收款，   贷：银行存款等科目
后面收到另一个店分摊的款
借：银行存款等科目，贷：其他应收款
（是针对这个回复有什么疑问吗）

简单的香烟 追问

2021-02-19 16:57

是的，第二个分录里的其他应收款不存在

邹老师 解答

2021-02-19 16:58

你好，因为其他应收款是需要向对方单位收取的，所以应当存在才是的 
我们店先全部付完了，借：应付职工薪酬—福利费 ，  其他应收款，   贷：银行存款等科目
后面收到另一个店分摊的款，借：银行存款等科目，贷：其他应收款

简单的香烟 追问

2021-02-19 17:01

谢谢老师！！明白了。

邹老师 解答

2021-02-19 17:01

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢