送心意

蔡C老师

职称注册会计师

2021-02-03 22:34

您好!
增值税及附加税没问题,但印花税计提多了,多计提部分冲销即可。

福运到 追问

2021-02-03 23:56

怎么冲销呢?借:管理会用_印花税贷:应交税费_印花税

福运到 追问

2021-02-03 23:57

但是当我的应交税费怎么负得越多了呢?我不知道了是哪里出问题了

蔡C老师 解答

2021-02-04 08:01

因为你有进项留抵26358.93,印花税多计提107.6-93=14.6,所有应交税费的期末余额是-26358.93+14.6=-26344.33

蔡C老师 解答

2021-02-04 08:01

冲销的分录是对的,金额填-14.6即可

福运到 追问

2021-02-04 08:13

搞明白原理了,谢谢老师,这个问题卡了我好久

蔡C老师 解答

2021-02-04 08:15

好的,您搞清楚了就行。

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您好! 增值税及附加税没问题,但印花税计提多了,多计提部分冲销即可。
2021-02-03 22:34:20
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