老师那前面分录是借主营业务成本，48贷应付账款-暂估，48万现在来了20万的票是先冲了20万再做一笔正数，对吗？需要用到以前年度损益吗？

葡萄 追问

2021-01-30 16:50

那就不用调报表，理解对吗 ？老师，不是说用到损益类科目都需要用到损益调整吗

葡萄 追问

2021-01-30 16:51

那对2021年的的工作有哪些影响，报税取数时是不是把这一笔减掉才是本年的数据呢

蒋飞老师 解答

2021-01-30 17:07

是的，不用调整报表的，直接红字冲减就可以了

葡萄 追问

2021-01-30 17:09

老师我没做个账，不是很清楚，主营业务成本计入了2021年，那我季度报税取数时是不是有影响，是要减掉这一笔

蒋飞老师 解答

2021-01-30 17:11

先红字冲减20
再根据发票做账增加20
一增一减：20-20=0，对当期没有影响的

葡萄 追问

2021-01-31 07:27

老师为什么不需要用到以前年度损益，假如用到以前年度损益，是要改12月的利润表的净利润，和资产负债表的未分配利润，请老师指教，整个流程不懂

蒋飞老师 解答

2021-01-31 07:38

另外的28万的发票以后可以取得吗？为什么暂估48万只收到20万发票呢？48万具体是什么业务呢

葡萄 追问

2021-01-31 07:48

暂估的成本老师，我们是代理记账公司，本次都是暂估些成本在那里，汇算清缴以前尽量把缺口补齐，缺票再调增

蒋飞老师 解答

2021-01-31 07:50

你好！有真实的业务吗？