老师：我建筑公司一工地，还没完工，收到一笔工程款50万，钱未到账，甲方帮忙代付了材料费10万，请问该怎么做账？

影动风行 追问

2021-01-22 18:01

老师：工程款我做借：应收账款50万，贷：预收账款50万；垫付做的是借：工程施工-材料费10万、贷：应收账款10万

影动风行 追问

2021-01-22 18:02

老师：工程款我做借：应收账款50万，贷：预收账款50万；垫付做的是借：工程施工-材料费10万、贷：应收账款10万，对不对？

bamboo老师 解答

2021-01-22 18:17

请问垫付的时候发票收到了么

影动风行 追问

2021-01-22 18:19

垫付的发票已经给了甲方

bamboo老师 解答

2021-01-22 18:24

发票不是应该给您单位做账的么

影动风行 追问

2021-01-22 18:35

甲方中标了，我们是分包

bamboo老师 解答

2021-01-22 18:40

那这个发票是开给你单位的还是开具给甲方的

影动风行 追问

2021-01-22 21:58

开给甲方的

bamboo老师 解答

2021-01-22 22:10

不是甲方帮您单位代付的材料费么？不是您单位的么

影动风行 追问

2021-01-23 10:05

我们就是甲方下面的一个项目，我们自己做内部核算，所有的往来发票都开甲方的

bamboo老师 解答

2021-01-23 10:05

那就您上面这样写分录好了

影动风行 追问

2021-01-23 10:05

我们就是甲方下面的一个项目部，我们自己做内部核算，所有的往来发票都开甲方的

bamboo老师 解答

2021-01-23 10:06

那就您上面这样写分录好了

影动风行 追问

2021-01-23 14:48

老师：如果我亲到钱了，借：银行存款增加，贷方做什么，是应收账款？还是预收账款？

bamboo老师 解答

2021-01-23 14:50

请问发票开具了么

影动风行 追问

2021-01-23 14:53

所有材料费用的发票都开给了甲方，预缴的税款也交了。

bamboo老师 解答

2021-01-23 14:53

那计入应收账款科目就好了

影动风行 追问

2021-01-23 14:56

老师：之前我做借：应收账款50万，贷：预收账款50万；那预收账款50万啥时候冲

bamboo老师 解答

2021-01-23 14:57

什么情况下写的这笔分录？