13个点增值发票比如我开10万发票给我客户，我进项要拿多少？百分之76的进项吗？那是76000元对吗？那我进项5个点能拿回来我开给客户需要收客户几个点才不会亏？企业所得税怎么算？国税地税又怎么算？我开出的13个点的增值税。材料进项我拿成5个点。也是开给我13个点的增值税附加税又是怎么算出来的

秋天老师 解答

2021-01-21 17:15

你好，同学，请问你们是什么行业的，税负率是多少知道的，要根据税负率来算进项。

秋天老师 解答

2021-01-21 17:28

第一个问题：你开10万发票给客户，税率13%，那么你要缴1.3万的税，但是你有进项，假设你要保留的税负是2.5%，那么：假设进项也是13%；
进项要拿到100000*（0.13-0.025）/0.13=80769.23，然后再加上税80769.23*1.13=91269.23元

秋天老师 解答

2021-01-21 17:35

第二个问题收客户几个点才不亏？
假设你的进项就是91269.23，那么进项税是10500元，你5个点能拿回来的话也就是你只要付大概4000多一点，然后你的销项是10万，减掉进项后要缴2500元的税，用（2500+4000）/13000=0.5，大概是13个点的一半，也就是收6.5%就可以。这样能看明白吗？

秋天老师 解答

2021-01-21 17:37

第三个问题企业所得税怎么算？
这个的话是用你销售额10万-进项成本-其他费用=利润总额，然后利润总额*适用税率，如果你们的税率是25%就利润总额*25%=你要交的企业所得税。这样能看明白吗？

秋天老师 解答

2021-01-21 17:41

第四个问题：你的增值税和附加税是怎么算的？
你的销项是10万，先不管进项，我先假设你这10万不含税，你的增值税金是100000*13%=13000元; 然后你的进项是91269.23元，81269.23/1.13*0.13=10500元，你要交的税是13000-10500=2500元；附加税 2500*12%=300元

秋天老师 解答

2021-01-21 17:42

同学，这样说能明白吗，我花了好多时间来帮你解释的，希望能帮到你。