增值税重复抵扣可以在21年做转出吗

曾经的冥王星 追问

2021-01-19 17:57

是20年9月的时候重复抵扣了

辜老师 解答

2021-01-19 17:59

是的，现在也要转出的

曾经的冥王星 追问

2021-01-19 18:03

但是12月已经申报了，不好撤销了，所以咨询下可以在1月申报表做进账税额转出吗

辜老师 解答

2021-01-19 18:05

是的，可以在下月转出的

曾经的冥王星 追问

2021-01-19 18:06

请问凭证怎么做呢

辜老师 解答

2021-01-19 18:08

借，管理费用
贷，应交税费—应交增值税—进项税转出

曾经的冥王星 追问

2021-01-19 18:09

可是这样跨年度了也可以吗

辜老师 解答

2021-01-19 18:10

是的，可以这样账务处理的

曾经的冥王星 追问

2021-01-19 18:12

老师，那电子税务局的申报也可以吗

辜老师 解答

2021-01-19 18:13

是的，可以申报的额

曾经的冥王星 追问

2021-01-19 18:24

好的，谢谢老师

曾经的冥王星 追问

2021-01-19 19:05

待转出进项税额怎么做凭证呢

辜老师 解答

2021-01-19 19:09

就是跟销项税进项税一并结转到转出未交增值税

曾经的冥王星 追问

2021-01-19 19:12

是重复认证的进项税要怎么做凭证呢

辜老师 解答

2021-01-19 21:59

其实我有点奇怪，一张发票不可能勾选认证两次的，你是怎么重复认证的

曾经的冥王星 追问

2021-01-20 11:31

是税务局的系统重复了

辜老师 解答

2021-01-20 11:51

吗你只要税务系统转出，账务不用处理的