老师，季报企业所得税A类季报里只填营业收入、营业成本、利润总额，比如：我的报表营业收入是1534806.41 营业成本是1251800.89 利润总额是106476.33，填的时候就出现1534806.341-1251800.89不等于106476.33

孤独的钢笔 追问

2021-01-18 15:39

老师我知道利润总额=营业收入—营业成本—税金及附加—期间费用等 ，但是填A表的时候不是只有三个数据吗？那填表时营业成本要把期间费用加上去吗

邹老师 解答

2021-01-18 15:39

你好，
营业成本=主营业务成本+其他业务成本，不包括营业外支出，期间费用
把期间费用的发生额体现在利润总额栏次就是了

孤独的钢笔 追问

2021-01-18 15:47

老师，那A类表的时候只填三个数据，营业收入、营业成本、利润总额，而利润总额是营业收入-营业成本-期间费用等于的，而填A类表的时候期间费用不填，中间的差不是体现不出来

孤独的钢笔 追问

2021-01-18 15:50

我的意思就是上面只有营业收入-营业成本不等于利润总额啊，中间差的期间费用体现不出来

邹老师 解答

2021-01-18 15:50

你好，期间费用已经在利润总额的数据里面反应出来了啊
只是不需要单独填写期间费用数据而已。

孤独的钢笔 追问

2021-01-18 15:52

老师，如何把期间费用在利润总额那栏 里体现

孤独的钢笔 追问

2021-01-18 15:54

老师，意思是只填营业收入、营业成本、利润总额，差额期间费用不用管它不填入营业成本

邹老师 解答

2021-01-18 15:57

你好
期间费用不用管它，不用填写在营业成本
比如收入100万，成本80万，期间费用10万
那么所得税申报表的收入填写100万，成本填写80万，利润总额填写10万

孤独的钢笔 追问

2021-01-18 15:58

好的，谢谢！

邹老师 解答

2021-01-18 16:03

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢