送心意

文老师

职称中级职称

2015-02-12 20:50

老师 我们是免税行业,销售收入88.5 销项税11.5 销项税转为营业务收入政府补助这一块 请问下是不是要加上这个营业外收入11.5 =100 把这个数字填入增值税表一里面??

小澍 追问

2015-02-12 21:28

为什么加期间费用

文老师 解答

2015-02-12 20:35

增值税附表一的销售额是根据开票系统的汇总填写的;所得税营业收入等于主营业务收入加营业外收入加其他业务收入,营业成本=主营业务成本加其他业务成本加营业支出加期间费用。

文老师 解答

2015-02-12 21:02

应该不要,你把销售收入填在免税的销售额里

文老师 解答

2015-02-12 21:42

期间费用也是营业成本啊,收入减成本等于利润

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