老师您好，12月份员工自己垫付的费用，1月才能拿到发票，1月支付。分录怎么写，后面附什么单据？

Lili 追问

2021-01-18 15:38

实际发生是12月份，但是开票日期是开在今年1月，1月才拿到。

东老师 解答

2021-01-18 15:40

12月做账时   借：管理费用  贷：其他应付款     1月支付   借：其他应付款  贷：银行存款

Lili 追问

2021-01-18 16:08

老师那我12月做凭证的时候后面附啥呢？

东老师 解答

2021-01-18 16:11

发票来了把发票附到后面

Lili 追问

2021-01-18 16:26

老师不合理吧。21年的发票能放在后面吗？

东老师 解答

2021-01-18 16:28

哦，抱歉我看错了  12月份不用做   1月份 做   借：管理费用  贷：银行存款

Lili 追问

2021-01-18 16:33

老师但实际产生是在20年，也要放在21年吗？

东老师 解答

2021-01-18 16:34

发票在2021年开的你就记入到2021年吧

Lili 追问

2021-01-18 16:44

老师主要中途一些发票不连续啊，偶然出来个住宿发票，这样全理吗？

东老师 解答

2021-01-18 16:46

又不是没有只是记在了1月份而已

Lili 追问

2021-01-18 16:48

好吧为啥有的都非让做到2020年，只是我问的问题接不上了。回答次数受限。

东老师 解答

2021-01-18 16:49

其实吧，要是金额不大你就记入到2020年也可以

Lili 追问

2021-01-18 17:11

老师我现在的问题就是我放在20年，那我后边就没有明细了。

东老师 解答

2021-01-18 17:12

你计入到2020年，你2021年付款的时候可以用发票复印件附到后面

Lili 追问

2021-01-18 17:23

老师那你是让我20年后面附21年的发票是这样吗？

东老师 解答

2021-01-18 17:24

对啊，直接附到2020年凭证后面