当月暂估入库时借：库存商品，贷应付账款，然后暂估的货结转成本了，借主营业务成本，贷：库存商品，下月冲暂估时是否需要借库存商品红字，贷应付账款红字，然后相应的成本分录也要红字冲销？借主营业务成本红字，贷库存商品红字

住进时光里 追问

2021-01-17 11:47

我冲完之后成本就少了很多，跟实际成本差别太大了，这期的实际成本应该是421102.69

郭老师 解答

2021-01-17 11:56

你上期也是多做了
年累计对的

住进时光里 追问

2021-01-17 12:10

本年累计也是不对的，刚好差一个4月暂估的成本，这样是不对的吧，我实际就应该是308251.3的成本

住进时光里 追问

2021-01-17 12:16

是不是成本不应该冲？

郭老师 解答

2021-01-17 12:16

你好
完整的分录都做了吗

住进时光里 追问

2021-01-17 12:22

是的，都做了

住进时光里 追问

2021-01-17 12:25

我现在想不明白账的库存余额为什么跟进销存表格里差异那么大？如果冲暂估的分录把成本结转的也冲掉，账的库存余额倒是能跟进销存表里的库存余额能对上，可是跟实际差异很大

郭老师 解答

2021-01-17 12:59

你好
完整的分录截图