老师，我之前月份支付税金的时候，弄错科目了，借营业税金及附加贷银行存款，其实是借应交税费教育附加等贷银行存款的，然后每月计提借营业税金及附加贷应交税费的，但红字更正错误分录在录正确分录，结果还是不平，我哪里错了？

小桔子 追问

2021-01-15 19:30

借营业税金及附加红字贷银行存款红字

郭老师 解答

2021-01-15 19:32

看一下税金及附加科目余额表有余额吗？

小桔子 追问

2021-01-15 19:33

有余额的

小桔子 追问

2021-01-15 19:33

但是计提和支付的不想等

郭老师 解答

2021-01-15 19:35

你月末需要结转损益啊。

小桔子 追问

2021-01-15 19:47

不懂也。能讲下分录？

小桔子 追问

2021-01-15 19:49

是不是结转后就相等？

郭老师 解答

2021-01-15 19:50

借本年利润负数贷税金及附加负数，这个是结转损益，月末需要必须结转损益

小桔子 追问

2021-01-15 19:55

试了结转还是不等

小桔子 追问

2021-01-15 19:55

系统自动结转

小桔子 追问

2021-01-15 19:56

是单独做这个分录？

郭老师 解答

2021-01-15 19:58

这个是系统自动结转的。

小桔子 追问

2021-01-15 20:00

那怎么还不等

小桔子 追问

2021-01-15 20:01

系统只有三个结转分录，成本，收入，费用

郭老师 解答

2021-01-15 20:05

截图你的科目余额表看一下。

小桔子 追问

2021-01-15 20:10

如果做了分录借本年利润正数贷营业税金及附加正数就对得上

小桔子 追问

2021-01-15 20:12

说错了是负数

郭老师 解答

2021-01-15 20:12

你好，你是不是借应交税费贷税金及附加啦。